近年来，互联网、区块链等新兴技术蓬勃发展，在给人们生活带来便捷的同时，也因其隐蔽性高、复杂性强等特点滋生了许多追踪难度大、渗透性强、影响范围广的新型洗钱犯罪手法，对社会稳定、金融安全和司法公正造成严重威胁。

“网络赌博”新型洗钱犯罪

网络赌博洗钱犯罪除了非法收购大量个人银行卡和空壳公司账户、通过地下钱庄兑换及携带现金出境等传统洗钱手法以外，又发展出“空包”单号、跑分平台等新型洗钱手法，呈现出新老手法交织融合、互为补充的典型特征。

“空包”单号

利用“空包”完成虚假发货和资金转移，成为逃避法律监管的新型手段。

暗渡陈仓

利用多层级网银层层划转模糊资金去向。

移花接木 

组织租借或购买大量他人银行账户。

内外勾连

境内和境外团伙成员密切勾连，共同完成赌博犯罪组织活动。

十赌十输

利用技术手段修改后台数据，控制赌局输赢。

典型案例

Z某网络赌博洗钱案

【基本案情】

2015年1月至2018年11月期间，N某(已判刑)教唆其姐姐(另案处理)利用职务便利，持续从某县工业园区管委会及其下属的国有企业侵吞巨额公款。

期间，Z某在明知N某用于赌博的钱款为公款的情况下，仍通过提供自己的银行账户或联系赌场、地下钱庄提供银行账户，协助N某接收其姐姐贪污的公款，从国内转移到境外，金额合计人民币8782余万元。Z某在赌场为N某“洗码”获得“佣金”人民币70余万元。

【判决结果】

以洗钱罪判处被告人Z某有期徒刑八年，并处罚金人民币900万元。被告人的违法所得予以追缴，不足部分责令继续退赔。

【典型意义】

网络赌博加剧金融犯罪风险，对公民人身财产安全、社会稳定构成威胁；跨境网络赌博往往与地下钱庄等违法犯罪活动相互交织，也为贪污腐败、恐怖融资等其他犯罪活动提供了资金转移渠道；消费者应做到不登录不明网站，拒绝将网上银行账户的用户名、密码、动态口令等关键信息告知他人，以免卷入网络赌博等违法犯罪活动。